Как работает программа реструктуризации для ИП?

Индивидуальные предприниматели (ИП), оказавшиеся в сложной финансовой ситуации, могут воспользоваться процедурой реструктуризации долгов, предусмотренной в рамках дела о банкротстве. Эта программа представляет собой альтернативу прямой ликвидации бизнеса и направлена на восстановление платежеспособности без утраты статуса ИП. Ниже рассмотрим, как действует механизм реструктуризации для предпринимателей, какие требования предъявляются к должнику и что следует учитывать при выборе этого пути.

Правовая основа реструктуризации долгов ИП

Программа реализуется в рамках закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», в частности в статьях, касающихся реструктуризации долгов гражданина. В 2020 году Верховный суд подтвердил, что ИП могут обращаться за банкротством как физические лица, включая этап реструктуризации. Это позволяет применять к ним общие положения главы X закона с рядом особенностей, вытекающих из предпринимательской деятельности.

Условия применения реструктуризации

Программа реструктуризации долгов доступна не для всех. Она применяется только при соблюдении ряда условий:

• отсутствие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства;
• стабильный (или прогнозируемый) доход, позволяющий частично обслуживать задолженность;
• добросовестное поведение должника (например, отсутствие сокрытия активов);
• размер долгов — не менее 500 000 рублей, просрочка более 3 месяцев (не обязательно, но чаще всего используется как ориентир).

Реструктуризация не применяется, если ранее уже утверждался план по долгам, но он был нарушен по вине должника.

Этапы реструктуризации долгов ИП

Процедура включает несколько ключевых этапов:

Подача заявления о банкротстве

Предприниматель подает заявление в арбитражный суд по месту жительства. Вместе с заявлением необходимо приложить пакет документов, подтверждающих наличие долгов, источников дохода и имущества.

Введение процедуры реструктуризации

Суд рассматривает заявление и, если основания признаны достаточными, вводит процедуру реструктуризации сроком на 3 года. Назначается финансовый управляющий, который проверяет обоснованность требований и активы должника.

Формирование и утверждение плана реструктуризации

План разрабатывается с учетом доходов ИП, графика выплат и текущих обязательств. Он должен быть утвержден собранием кредиторов и арбитражным судом. План не должен нарушать права кредиторов, должен быть реалистичным и исполнимым.

Выполнение плана и завершение процедуры

В течение срока реструктуризации ИП обязан строго соблюдать условия графика. По окончании исполнения плана задолженность считается погашенной в установленной части, остаток может быть списан, если это предусмотрено решением суда.

Какие долги можно реструктуризировать?

Реструктуризация может охватывать как предпринимательские, так и личные обязательства:

• задолженность перед банками, МФО и лизинговыми компаниями;
• долги по налогам и страховым взносам;
• задолженность перед поставщиками и контрагентами;
• обязательства по кредитам, связанным с ведением бизнеса;
• пени и штрафы, начисленные за неуплату.

Исключения составляют алименты, компенсации вреда и долги, возникшие в результате преступления — они не подлежат реструктуризации.

Преимущества реструктуризации для ИП

Правильно выстроенная программа может стать шансом на сохранение бизнеса и восстановление репутации:

• сохранение статуса индивидуального предпринимателя;
• защита от принудительного взыскания со стороны кредиторов;
• возможность рестарта финансового планирования;
• отсрочка по выплатам при наличии временных финансовых трудностей;
• частичное списание долгов по итогам процедуры;
• избежание распродажи имущества на торгах.

Возможные риски и ограничения

Несмотря на преимущества, реструктуризация несет определенные риски:

• отказ кредиторов или суда в утверждении плана;
• обязательность выполнения плана в полном объеме;
• контроль со стороны финансового управляющего;
• невозможность распоряжаться имуществом без согласия управляющего;
• ограниченный срок исполнения (36 месяцев);
• при нарушении условий — переход к реализации имущества.

Документы, необходимые для подачи на реструктуризацию

Пакет документов должен быть собран и оформлен в строгом соответствии с законом:

• заявление о признании банкротом;
• копия паспорта и ИНН;
• свидетельство о регистрации в качестве ИП;
• налоговая отчетность за последние 3 года;
• список имущества и долгов с обоснованием суммы;
• справка о доходах (в том числе из внебюджетных фондов);
• документы по сделкам за 3 года (крупным или связанным с имуществом);
• сведения о банковских счетах, кредитных обязательствах, аренде;
• подтверждение отсутствия преднамеренного банкротства.

Список может быть дополнен, в зависимости от обстоятельств дела и требований суда.

Когда стоит выбирать реструктуризацию, а не реализацию имущества?

Реструктуризация долгов — подходящий инструмент, если:

• бизнес еще приносит доход, пусть и нестабильный;
• есть шанс на сохранение контрагентов и деловой репутации;
• сумма долга превышает ликвидационную стоимость имущества;
• есть желание продолжить деятельность и сохранить статус ИП;
• план реабилитации реален и выполним.

Если же перспектив на восстановление нет, имущество не покрывает даже часть долга, а доход отсутствует — рациональнее выбрать реализацию.

Заключение

Программа реструктуризации долгов для индивидуальных предпринимателей — это законный способ восстановить финансовую устойчивость без закрытия бизнеса. Однако успех процедуры зависит от грамотной подготовки, обоснованного плана и прозрачности действий со стороны ИП. В компании «ДонЮрист» вы можете получить квалифицированную помощь на всех этапах — от подачи заявления до исполнения утвержденного плана. Обращение к специалистам повышает шансы на положительное решение суда и успешное прохождение процедуры.